Temel Fatura — Konaklama Vergisi

Senaryo: TEMELFATURA Tip: KONAKLAMAVERGISI

Konaklama vergisi — tip KONAKLAMAVERGISI

Bu fatura tipi nedir?

Konaklama vergisi tipi fatura, konaklama vergisine tabi tesislerde konaklama bedeli ile KDV ve konaklama vergisinin birlikte belgelendiği tiptir. Sadece “KDV’li satış” değildir; konaklama vergisi ayrı bir vergi kalemidir.

Nasıl kesilir? Süreler

Nasıl kesilir: (1) Konaklama vergisine tabi teslim/hizmet olduğunu teyit edin. (2) Tip KONAKLAMAVERGISI seçin. (3) Konaklama bedelini, KDV’yi ve konaklama vergisi tutarını ayrı ayrı doğru hesaplayın. (4) e-Fatura veya e-arşiv senaryosunu alıcıya göre seçin.

Kimler kimlere keser?

Konaklama işletmesi → konaklayan müşteri veya kurumsal alıcı.

KDV ve tutar nasıl hesaplanır?

Konaklama bedeli üzerinden KDV hesaplanır. Konaklama vergisi KDV’den ayrıdır; toplam tahsilat = bedel + KDV + konaklama vergisi (mevzuattaki matrah/oran tanımlarına göre). İkisini tek kalemde birleştirmeyin.

Nelere dikkat edilmeli?

Konaklama vergisi ile KDV’yi karıştırmayın. Muafiyet varsa ilgili kodları kullanın.

Bu senaryoda ek not

TEMELFATURA, GİB UBL-TR’de ProfileID olarak kullanılan temel e-fatura senaryosudur. Fatura alıcıya iletildiğinde sistemsel olarak kabul edilmiş sayılır; alıcının ticari fatura gibi “kabul/red” uygulama yanıtı göndermesi beklenmez. Muhasebede en sık kullanılan senaryodur; rutin mal/hizmet satışlarında tercih edilir. Alıcı tarafında uygulama yanıtı (kabul/red) süreci yoktur. İtiraz veya düzeltme ihtiyacında iade faturası, iptal/itiraz süreçleri veya tarafların mutabakatı gündeme gelir.

Kaynaklar

GİB e-Fatura Uygulaması ve UBL-TR kılavuzları (ProfileID / InvoiceTypeCode)
Vergi Usul Kanunu fatura düzenleme süreleri (güncel metin)
GİB e-Arşiv ve e-İrsaliye tebliğ/kılavuzları
509 sıra no.lu VUK Genel Tebliği (e-Arşiv; internet satışı zorunlu bilgileri) ve güncellemeleri
GİB e-Arşiv Fatura Teknik Kılavuzu — internetSatisBilgi
GİB tevkifat, istisna ve özel matrah kod listeleri
portal.efatura.gov.tr resmi kaynakları

Aynı senaryodaki diğer fatura tipleri

Faturayı kestikten sonra

Kesilen faturanın cari hesaba ve stoğa işlenmesi gerekir; aksi halde borç alacak bakiyeniz ve stok miktarınız gerçeği göstermez. Ön muhasebe modülü gelen ve giden e-Faturaları okuyup cari ile stok hareketlerini otomatik oluşturur. KDV veya tevkifat tutarını kontrol etmek için KDV hesaplama ve tevkifat hesaplama araçlarını kullanabilirsiniz. Tüm senaryo listesi: hangi fatura nasıl kesilir?

Bu içerik bilgilendirme amaçlıdır. Uygulamada güncel GİB tebliğleri, VUK ve özel entegratör doğrulamaları esas alınmalıdır.