e-İrsaliye — Temel İrsaliye
Senaryo: IRSALIYE
Tip: TEMELIRSALIYE
Bu fatura tipi nedir?
Temel e-irsaliye, malın fiilen sevk edildiğini belgeler. Fatura değildir; KDV tahakkuku yapmaz. Tip kodu uygulamada SEVK’tir. Fatura ayrıca (SATIS vb.) kesilir. Temel e-irsaliye: mal sevkiyat belgesidir, fatura değildir.
Nasıl kesilir? Süreler
Nasıl kesilir: Sevk zamanına uygun TEMELIRSALIYE düzenleyin; adres, taşıyıcı, miktar zorunlu. KDV’li satış için ayrıca fatura kesin.
Kimler kimlere keser?
Sevk eden → teslim alacak taraf.
KDV ve tutar nasıl hesaplanır?
KDV hesaplanmaz. Vergi tahakkuku faturada yapılır.
Nelere dikkat edilmeli?
İrsaliyeyi fatura yerine kullanmayın. Adres ve miktar hataları en sık red sebebidir. İDİS’li sevkiyatta IDISIRSALIYE seçin.
SanalCari’de nasıl kesilir?
e-İrsaliye → giden → Yeni. Senaryo TEMELIRSALIYE (sevk). Bu belge KDV doğurmaz; fatura ayrıca kesilir. HKS irsaliyesi bu üründe yoktur. İnşaat demiri için IDISIRSALIYE seçin.
- Alıcı, sevk ve teslim adresi, taşıyıcı. Kalemde stok kartı + miktar. Fiyat bilgilendirme içindir.
- Gönder. Stok, “Alıcıya Ulaştı” (veya teslim kodu) gelmeden düşmez.
- Yenile. Yerel Kayıt İşlendi olmalı, stokta Giden Sevk dolmalı. Değilse Stok ve Cari İşle.
Uzun anlatım: giden e-İrsaliye ve stok.
Bu senaryoda ek not
e-İrsaliye mal sevkiyatının elektronik belgesidir; fatura değildir. TEMELIRSALIYE genel sevkiyat, IDISIRSALIYE İnşaat Demiri İzleme (İDİS) kapsamındaki demir sevkiyatları içindir. Tip kodu genellikle SEVK’tir. İrsaliye sevkiyat belgesidir; KDV tahakkuku faturada yapılır. Sevk irsaliyesi ile fatura ilişkilendirmesi muhasebe ve stok süreçlerinde takip edilir.
Kaynaklar
- GİB e-Fatura Uygulaması ve UBL-TR kılavuzları (ProfileID / InvoiceTypeCode)
- Vergi Usul Kanunu fatura düzenleme süreleri (güncel metin)
- GİB e-Arşiv ve e-İrsaliye tebliğ/kılavuzları
- 509 sıra no.lu VUK Genel Tebliği (e-Arşiv; internet satışı zorunlu bilgileri) ve güncellemeleri
- GİB e-Arşiv Fatura Teknik Kılavuzu — internetSatisBilgi
- GİB tevkifat, istisna ve özel matrah kod listeleri
- portal.efatura.gov.tr resmi kaynakları
Aynı senaryodaki diğer fatura tipleri
Faturayı kestikten sonra
Kesilen faturanın cari hesaba ve stoğa işlenmesi gerekir; aksi halde borç alacak bakiyeniz ve stok miktarınız gerçeği göstermez. Ön muhasebe modülü gelen ve giden e-Faturaları okuyup cari ile stok hareketlerini otomatik oluşturur. KDV veya tevkifat tutarını kontrol etmek için KDV hesaplama ve tevkifat hesaplama araçlarını kullanabilirsiniz. Tüm senaryo listesi: hangi fatura nasıl kesilir?
Bu içerik bilgilendirme amaçlıdır. Uygulamada güncel GİB tebliğleri, VUK ve özel entegratör doğrulamaları esas alınmalıdır.