e-Arşiv Fatura — Şarj

Senaryo: EARSIV Tip: SARJ

Bu fatura tipi nedir?

SARJ tipi, asgari altı aylık sözleşmeli müşteriye verilen şarj hizmetlerinin (KDV dönemini aşmamak kaydıyla) yedi günde bir toplu faturalandırılmasıdır. Her seans GİB’e anlık bildirilir; faturada ESURaporID / rapor tarihi zorunludur. Tek seans / sözleşmesiz anlık hizmet için SARJANLIK kullanılır. AC veya DC soket farkı tip seçimini değiştirmez.

Nasıl kesilir? Süreler

Nasıl kesilir: (1) Senaryo ENERJI, tip SARJ. (2) Plaka (+ mümkünse araç kimlik no), dönem başlangıç–bitiş tarih/saat. (3) GİB anlık bildirimindeki ESU Rapor ID ve tarihini girin. (4) Tek satır: miktar kWh, bedel ve KDV. (5) Gönderin.

Kimler kimlere keser?

Şarj ağı işletmecisi (veya sertifikalı istasyon) → sözleşmeli abone/kullanıcı (e-fatura veya e-arşiv).

KDV ve tutar nasıl hesaplanır?

Matrah = dönem şarj hizmet bedeli (kWh × birim fiyat). KDV = matrah × oran. AC/DC ayrımı KDV oranını kendiliğinden değiştirmez; oran hizmetin tabi olduğu genel KDV kuralına göredir.

Nelere dikkat edilmeli?

Anlık seansı SARJ ile kesmeyin. ESURaporID eksik/yanlışsa süreç bozulur. Birden fazla mal satırı (kWh dışı) eklemeyin. AC ile DC’yi SARJ/SARJANLIK ile karıştırmayın.

Bu senaryoda ek not

e-Arşiv, e-fatura mükellefi olmayan alıcılara (veya e-arşiv zorunluluğu kapsamındaki işlemlere) elektronik fatura düzenlemek için kullanılır. ProfileID genelde EARSIVFATURA’dır; tip kodları satış, iade, tevkifat, YTB tipleri vb. olabilir. e-Fatura mükellefi alıcıya e-arşiv kesilmemelidir. e-Arşivde ticari e-fatura kabul/red mekanizması yoktur. İptal/itiraz e-arşiv kurallarına göre yapılır; alıcıya iletim (e-posta/SMS vb.) yükümlülükleri unutulmamalıdır.

Kaynaklar

  • GİB e-Fatura Uygulaması ve UBL-TR kılavuzları (ProfileID / InvoiceTypeCode)
  • Vergi Usul Kanunu fatura düzenleme süreleri (güncel metin)
  • GİB e-Arşiv ve e-İrsaliye tebliğ/kılavuzları
  • 509 sıra no.lu VUK Genel Tebliği (e-Arşiv; internet satışı zorunlu bilgileri) ve güncellemeleri
  • GİB e-Arşiv Fatura Teknik Kılavuzu — internetSatisBilgi
  • GİB tevkifat, istisna ve özel matrah kod listeleri
  • portal.efatura.gov.tr resmi kaynakları

Aynı senaryodaki diğer fatura tipleri

Faturayı kestikten sonra

Kesilen faturanın cari hesaba ve stoğa işlenmesi gerekir; aksi halde borç alacak bakiyeniz ve stok miktarınız gerçeği göstermez. Ön muhasebe modülü gelen ve giden e-Faturaları okuyup cari ile stok hareketlerini otomatik oluşturur. KDV veya tevkifat tutarını kontrol etmek için KDV hesaplama ve tevkifat hesaplama araçlarını kullanabilirsiniz. Tüm senaryo listesi: hangi fatura nasıl kesilir?

Bu içerik bilgilendirme amaçlıdır. Uygulamada güncel GİB tebliğleri, VUK ve özel entegratör doğrulamaları esas alınmalıdır.