e-Arşiv Fatura — YTB Tevkifat İade

Senaryo: EARSIV Tip: YTBTEVKIFATIADE

Bu fatura tipi nedir?

Teşvikli tevkifatlı satışın iade faturasıdır.

Nasıl kesilir? Süreler

Orijinal YTBTEVKIFAT belgesine referansla tip YTBTEVKIFATIADE kesilir.

Kimler kimlere keser?

Orijinal satıcı → orijinal alıcı (teşvik belgesi sahibi).

KDV ve tutar nasıl hesaplanır?

Tevkifat iade + teşvik referansları birlikte uygulanır.

Nelere dikkat edilmeli?

Düz YTBIADE ile karıştırmayın.

Bu senaryoda ek not

e-Arşiv, e-fatura mükellefi olmayan alıcılara (veya e-arşiv zorunluluğu kapsamındaki işlemlere) elektronik fatura düzenlemek için kullanılır. ProfileID genelde EARSIVFATURA’dır; tip kodları satış, iade, tevkifat, YTB tipleri vb. olabilir. e-Fatura mükellefi alıcıya e-arşiv kesilmemelidir. e-Arşivde ticari e-fatura kabul/red mekanizması yoktur. İptal/itiraz e-arşiv kurallarına göre yapılır; alıcıya iletim (e-posta/SMS vb.) yükümlülükleri unutulmamalıdır.

Kaynaklar

GİB e-Fatura Uygulaması ve UBL-TR kılavuzları (ProfileID / InvoiceTypeCode)
Vergi Usul Kanunu fatura düzenleme süreleri (güncel metin)
GİB e-Arşiv ve e-İrsaliye tebliğ/kılavuzları
509 sıra no.lu VUK Genel Tebliği (e-Arşiv; internet satışı zorunlu bilgileri) ve güncellemeleri
GİB e-Arşiv Fatura Teknik Kılavuzu — internetSatisBilgi
GİB tevkifat, istisna ve özel matrah kod listeleri
portal.efatura.gov.tr resmi kaynakları

Aynı senaryodaki diğer fatura tipleri

Faturayı kestikten sonra

Kesilen faturanın cari hesaba ve stoğa işlenmesi gerekir; aksi halde borç alacak bakiyeniz ve stok miktarınız gerçeği göstermez. Ön muhasebe modülü gelen ve giden e-Faturaları okuyup cari ile stok hareketlerini otomatik oluşturur. KDV veya tevkifat tutarını kontrol etmek için KDV hesaplama ve tevkifat hesaplama araçlarını kullanabilirsiniz. Tüm senaryo listesi: hangi fatura nasıl kesilir?

Bu içerik bilgilendirme amaçlıdır. Uygulamada güncel GİB tebliğleri, VUK ve özel entegratör doğrulamaları esas alınmalıdır.