Ticari Fatura — Konaklama Vergisi

Senaryo: TICARIFATURA Tip: KONAKLAMAVERGISI

Bu fatura tipi nedir?

Konaklama vergisi tipi fatura, konaklama vergisine tabi tesislerde konaklama bedeli ile KDV ve konaklama vergisinin birlikte belgelendiği tiptir. Sadece “KDV’li satış” değildir; konaklama vergisi ayrı bir vergi kalemidir.

Nasıl kesilir? Süreler

Nasıl kesilir: (1) Konaklama vergisine tabi teslim/hizmet olduğunu teyit edin. (2) Tip KONAKLAMAVERGISI seçin. (3) Konaklama bedelini, KDV’yi ve konaklama vergisi tutarını ayrı ayrı doğru hesaplayın. (4) e-Fatura veya e-arşiv senaryosunu alıcıya göre seçin.

Kimler kimlere keser?

Konaklama işletmesi → konaklayan müşteri veya kurumsal alıcı.

KDV ve tutar nasıl hesaplanır?

Konaklama bedeli üzerinden KDV hesaplanır. Konaklama vergisi KDV’den ayrıdır; toplam tahsilat = bedel + KDV + konaklama vergisi (mevzuattaki matrah/oran tanımlarına göre). İkisini tek kalemde birleştirmeyin.

Nelere dikkat edilmeli?

Konaklama vergisi ile KDV’yi karıştırmayın. Muafiyet varsa ilgili kodları kullanın.

Bu senaryoda ek not

TICARIFATURA senaryosunda fatura alıcıya iletilir ve alıcıya belirli süre içinde kabul veya red uygulama yanıtı verme imkânı tanınır. Ticari mutabakat ve kontrol gerektiren B2B işlemlerde kullanılır. Alıcı genelde 8 gün içinde kabul veya red yanıtı verebilir. Red durumunda fatura ticari olarak sonuçlanmaz; süreç GİB/entegratör kurallarına göre takip edilir.

Kaynaklar

  • GİB e-Fatura Uygulaması ve UBL-TR kılavuzları (ProfileID / InvoiceTypeCode)
  • Vergi Usul Kanunu fatura düzenleme süreleri (güncel metin)
  • GİB e-Arşiv ve e-İrsaliye tebliğ/kılavuzları
  • 509 sıra no.lu VUK Genel Tebliği (e-Arşiv; internet satışı zorunlu bilgileri) ve güncellemeleri
  • GİB e-Arşiv Fatura Teknik Kılavuzu — internetSatisBilgi
  • GİB tevkifat, istisna ve özel matrah kod listeleri
  • portal.efatura.gov.tr resmi kaynakları

Aynı senaryodaki diğer fatura tipleri

Faturayı kestikten sonra

Kesilen faturanın cari hesaba ve stoğa işlenmesi gerekir; aksi halde borç alacak bakiyeniz ve stok miktarınız gerçeği göstermez. Ön muhasebe modülü gelen ve giden e-Faturaları okuyup cari ile stok hareketlerini otomatik oluşturur. KDV veya tevkifat tutarını kontrol etmek için KDV hesaplama ve tevkifat hesaplama araçlarını kullanabilirsiniz. Tüm senaryo listesi: hangi fatura nasıl kesilir?

Bu içerik bilgilendirme amaçlıdır. Uygulamada güncel GİB tebliğleri, VUK ve özel entegratör doğrulamaları esas alınmalıdır.