e-Arşiv Fatura — YTB Tevkifat

Senaryo: EARSIV Tip: YTBTEVKIFAT

Bu fatura tipi nedir?

YTB tevkifat faturası, hem yatırım teşvik hem KDV tevkifatı kapsamındaki işlemi belgeler.

Nasıl kesilir? Süreler

Nasıl kesilir: Teşvik belgesi + tevkifat kodunu birlikte doğrulayın; tip YTBTEVKIFAT; bedel, KDV, tevkifat oranını girin.

Kimler kimlere keser?

Belge kapsamındaki mal/hizmeti satan satıcı keser → alıcı hem teşvik belgesi sahibi hem (işleme göre) tevkifat yükümlüsüdür.

KDV ve tutar nasıl hesaplanır?

TEVKIFAT ile aynı mantık: hesaplanan KDV, tevkifat payı, satıcı payı. Üzerine teşvik belge bilgisi eklenir.

Nelere dikkat edilmeli?

İki şart birden yoksa bu tipi kullanmayın.

Bu senaryoda ek not

e-Arşiv, e-fatura mükellefi olmayan alıcılara (veya e-arşiv zorunluluğu kapsamındaki işlemlere) elektronik fatura düzenlemek için kullanılır. ProfileID genelde EARSIVFATURA’dır; tip kodları satış, iade, tevkifat, YTB tipleri vb. olabilir. e-Fatura mükellefi alıcıya e-arşiv kesilmemelidir. e-Arşivde ticari e-fatura kabul/red mekanizması yoktur. İptal/itiraz e-arşiv kurallarına göre yapılır; alıcıya iletim (e-posta/SMS vb.) yükümlülükleri unutulmamalıdır.

Kaynaklar

  • GİB e-Fatura Uygulaması ve UBL-TR kılavuzları (ProfileID / InvoiceTypeCode)
  • Vergi Usul Kanunu fatura düzenleme süreleri (güncel metin)
  • GİB e-Arşiv ve e-İrsaliye tebliğ/kılavuzları
  • 509 sıra no.lu VUK Genel Tebliği (e-Arşiv; internet satışı zorunlu bilgileri) ve güncellemeleri
  • GİB e-Arşiv Fatura Teknik Kılavuzu — internetSatisBilgi
  • GİB tevkifat, istisna ve özel matrah kod listeleri
  • portal.efatura.gov.tr resmi kaynakları

Aynı senaryodaki diğer fatura tipleri

Faturayı kestikten sonra

Kesilen faturanın cari hesaba ve stoğa işlenmesi gerekir; aksi halde borç alacak bakiyeniz ve stok miktarınız gerçeği göstermez. Ön muhasebe modülü gelen ve giden e-Faturaları okuyup cari ile stok hareketlerini otomatik oluşturur. KDV veya tevkifat tutarını kontrol etmek için KDV hesaplama ve tevkifat hesaplama araçlarını kullanabilirsiniz. Tüm senaryo listesi: hangi fatura nasıl kesilir?

Bu içerik bilgilendirme amaçlıdır. Uygulamada güncel GİB tebliğleri, VUK ve özel entegratör doğrulamaları esas alınmalıdır.