e-Arşiv Fatura — YTB Satış

Senaryo: EARSIV Tip: YTBSATIS

Bu fatura tipi nedir?

YTB satış faturası (YTBSATIS), alıcının yatırım teşvik belgesi kapsamındaki mal/hizmet alımını belgeler. Teşvik belgesi alıcıya aittir; satıcının kendi teşvik belgesi olması gerekmez. Belge yoksa / kapsam dışındaysa bu tip kullanılmaz.

Nasıl kesilir? Süreler

Nasıl kesilir: (1) Alıcının geçerli yatırım teşvik belgesini ve alımın belge listesinde olduğunu kontrol edin. (2) Senaryo YATIRIMTESVIK (veya e-arşiv YTB). (3) Tip YTBSATIS. (4) YTB no, belge tarihi ve harcama tipini girin. (5) Bedel/KDV’yi teşvik şartına göre hesaplayın.

Kimler kimlere keser?

Belge kapsamındaki mal/hizmeti satan satıcı keser → alıcı, yatırım teşvik belgesi sahibi yatırımcıdır. Teşviki alan taraf faturayı kesmez; faturayı ona satan keser.

KDV ve tutar nasıl hesaplanır?

Şarta göre tam KDV, istisna veya tecil uygulanabilir. Belge bilgisi belgede görünür olmalıdır.

Nelere dikkat edilmeli?

Belgesiz YTB tipi kesmeyin. İade/tevkifat/istisna için ilgili YTB* tipini seçin.

Bu senaryoda ek not

e-Arşiv, e-fatura mükellefi olmayan alıcılara (veya e-arşiv zorunluluğu kapsamındaki işlemlere) elektronik fatura düzenlemek için kullanılır. ProfileID genelde EARSIVFATURA’dır; tip kodları satış, iade, tevkifat, YTB tipleri vb. olabilir. e-Fatura mükellefi alıcıya e-arşiv kesilmemelidir. e-Arşivde ticari e-fatura kabul/red mekanizması yoktur. İptal/itiraz e-arşiv kurallarına göre yapılır; alıcıya iletim (e-posta/SMS vb.) yükümlülükleri unutulmamalıdır.

Kaynaklar

  • GİB e-Fatura Uygulaması ve UBL-TR kılavuzları (ProfileID / InvoiceTypeCode)
  • Vergi Usul Kanunu fatura düzenleme süreleri (güncel metin)
  • GİB e-Arşiv ve e-İrsaliye tebliğ/kılavuzları
  • 509 sıra no.lu VUK Genel Tebliği (e-Arşiv; internet satışı zorunlu bilgileri) ve güncellemeleri
  • GİB e-Arşiv Fatura Teknik Kılavuzu — internetSatisBilgi
  • GİB tevkifat, istisna ve özel matrah kod listeleri
  • portal.efatura.gov.tr resmi kaynakları

Aynı senaryodaki diğer fatura tipleri

Faturayı kestikten sonra

Kesilen faturanın cari hesaba ve stoğa işlenmesi gerekir; aksi halde borç alacak bakiyeniz ve stok miktarınız gerçeği göstermez. Ön muhasebe modülü gelen ve giden e-Faturaları okuyup cari ile stok hareketlerini otomatik oluşturur. KDV veya tevkifat tutarını kontrol etmek için KDV hesaplama ve tevkifat hesaplama araçlarını kullanabilirsiniz. Tüm senaryo listesi: hangi fatura nasıl kesilir?

Bu içerik bilgilendirme amaçlıdır. Uygulamada güncel GİB tebliğleri, VUK ve özel entegratör doğrulamaları esas alınmalıdır.